INTRODUCTION :

Équilibre financier (Principe-équation

de crédits de

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situation possible)

Les divers types

fonctionnement

THÈME 1 : LES LIQUIDITÉS DE L’ENTREPRISE –

MOTIFS DE DÉTENTION D’ENCAISSE –

RENTABILITÉ ET RISQUE

THÈME 2 : LE BUDGET DE TRÉSORERIE :

Définitions – Objectifs – Période – Étapes du

budget de trésorerie – Montage de budget

de trésorerie (Financement de déficit et

placement des excédents) – Sources de

financement à court terme

THÈME 3 : ENVIRONNEMENT DE LA

GESTION DE TRÉSORERIE – LES

PRINCIPALES CONDITIONS, PRATIQUES

BANCAIRES ET TRÉSORERIE :

Date de valeur – Heures de caisse – Jour

bancaire – Impayés – Frais fixe –Service

bancaires – Les fonds en transit …

THÈME 4 : ÉLÉMENTS À CONSIDÉRER ET

DÉMARCHES À SUIVRE POUR L’ADOPTION

D’UN SYSTÈME DE TRÉSORERIE – TECHNIQUE

DE NÉGOCIATION DE CRÉDIT